Microclimate.su

IT Новости
6 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

1с бухгалтерия 8 книга покупок

Как сформировать книги покупок и продаж в 1С 8.3 пошагово

Формирование книги покупок и книги продаж в 1С 8.3 — одно из основных действий при закрытии налогового периода. В этой статье мы рассмотрим:

  • как в 1С сформировать книгу покупок и книгу продаж;
  • как в них создать записи;
  • как при необходимости заполнить доп.листы.

Формирование книги покупок в 1С 8.3: пошаговая инструкция

Книга покупок формируется по записям в регистре накопления НДС покупки . Если вам нужно чтобы какая-то запись отразилась в книге покупок, нужно занести ее именно в этот регистр.

Рассмотрим подробнее, какие документы делают в него записи.

Запись в книгу покупок в 1С 8.3

В 1С есть два основных способа внести запись в книгу покупок:

  • при регистрации первичного документа (Счет-фактура полученный, ГТД по импорту и т.д.);
  • через документ Формирование записей книги покупок .

Регистрация первичного документа

Отражение НДС в книге покупок с помощью первичного документа (счет-фактуры) подходит для всех поступлений ТМЦ, работ, услуг, кроме поступления ОС и НМА, а также для отражения НДС с выданных авансов, возвратов и т.д. Для ОС и НМА обязательно должен быть введен документ Формирование записей книги покупок .

Для отражения НДС в книге покупок при регистрации счета-фактуры (документа ГТД по импорту ) установите флажок Отразить вычет НДС в книге покупок датой получения (для документа ГТД по импорту флажок Отразить вычет НДС в книге покупок ).

Движения по регистру НДС Покупки :

Документ Формирование записей книги покупок

Документ Формирование записей книги покупок универсален. НДС, вычет по которому не был осуществлен при регистрации счета-фактуры, отражается в данном документе.

Создать его можно в разделе Операции — Закрытие периода — Регламентные операции НДС .

Для отражения НДС в книге покупок заполните необходимые вкладки по кнопке Заполнить или же весь документ по кнопке Заполнить документ .

Движения по регистру НДС Покупки :

Ручное заполнение

Но бывают случаи, когда нужно вручную внести запись в книгу покупок (например, отсутствует первичные документы). Для таких ситуаций в 1С предназначен документ Отражение НДС к вычету в разделе Операции — НДС — Отражение НДС к вычету .

Если в документе установлен флажок Использовать как запись книги покупок , то для отражения НДС в книге покупок документ Формирование записей книги покупок не создается.

Формирование книги покупок

Где найти книгу покупок в 1С 8.3? Отчет Книга покупок можно сформировать из раздела Отчеты – НДС – Книга покупок .

Дополнительные настройки отчета Книга покупок можно осуществить по кнопке Показать настройки .

Здесь можно выставить отбор по контрагенту для проверки записей в поле Контрагент для отбора , а также настроить вывод данных на печать.

Распечатать книгу покупок можно по кнопке Печать .

Запись в доп. лист книги покупок в 1с 8.3: пошаговая инструкция

Создайте документ Формирование записей книги покупок в разделе Операции — Закрытие периода — Регламентные операции НДС .

Чтобы запись попала в доп. лист книги покупок, установите:

  • от26.07.2018: дата исправления ошибки;
  • флажок Запись доп. листа ;
  • Корректируемый период31.03.2018: период, в котором совершена ошибка.

Формирование доп. листов книги покупок в 1С 8.3

Доп.листы книги покупок печатаются также из отчета Книга покупок в разделе Отчеты – НДС – Книга покупок .

Чтобы сформировать дополнительные листы книги покупок, необходимо по кнопке Показать настройки установить флажок Формировать дополнительные листы .

  • за текущий период — если задан Период , в который вносились изменения, например, 1 квартал;
  • за корректируемый период — если задан Период , в котором вносились изменения, например, 3 квартал.

Если установлен флажок Выводить только доп. листы , то будут сформированы исключительно дополнительные листы. Если флажок не установлен, то дополнительные листы будут отражаться после основных записей книги покупок.

Распечатать доп. листы книги покупок можно по кнопке Печать .

Формирование книги продаж в 1С 8.3: пошаговая инструкция

Книга продаж формируется по записям в регистре накопления НДС продажи . Если вам нужно чтобы какая-то запись попала в книгу продаж, нужно занести ее именно в этот регистр.

Рассмотрим подробнее, какие документы делают в него записи.

Запись в книгу продаж в 1С 8.3

В 1С есть два основных способа внести запись в книгу продаж:

  • при регистрации первичного документа на реализацию ( Реализация (акт, накладная) и т.д.);
  • через документ Формирование записей книги продаж .

Регистрация первичного документа

Начисленный НДС при реализации отражается в книге продаж при проведении документа реализации:

  • Реализация (акт, накладная) ;
  • Отчет о розничных продажах ;
  • Передача ОС и т.д.

При этом документ Формирование записей книги продаж по ним не создается.

Движения по регистру НДС Продажи :

Формирование записей книги продаж

Документ Формирование записей книги продаж используется только при отражении в книге продаж восстановления НДС с авансов.

Создать его можно в разделе Операции — Закрытие периода — Регламентные операции НДС .

Движения по регистру НДС Продажи :

Ручное заполнение

Бывают случаи, когда нужно вручную внести запись в книгу продаж (например, отсутствует первичные документы). Для таких ситуаций в 1С предназначен документ Отражение начисления НДС в разделе Операции — НДС — Отражение начисления НДС .

Формирование книги продаж

Где найти книгу продаж в 1С 8.3? Отчет Книга продаж можно сформировать из раздела Отчеты – НДС – Книга продаж .

Дополнительные настройки отчета Книга продаж можно осуществить по кнопке Показать настройки .

Здесь можно выставить отбор по контрагенту для проверки записей в поле Контрагент для отбора , а также настроить вывод данных на печать.

Распечатать книгу продаж можно по кнопке Печать .

Запись в доп. лист книги продаж

Создайте документ Формирование записей книги продаж в разделе Операции — Закрытие периода — Регламентные операции НДС .

Чтобы запись попала в доп. лист книги продаж, установите:

  • от — 31.10.2018: дата исправления ошибки;
  • флажок Запись доп. листа ;
  • Корректируемый период30.09.2018: последний день, в котором должен быть восстановлен НДС с аванса.

Формирование доп. листов книги продаж в 1С 8.3

Доп.листы книги продаж печатаются также из отчета Книга продаж в разделе Отчеты – НДС – Книга продаж .

Чтобы сформировать дополнительные листы книги продаж, необходимо по кнопке Показать настройки установить флажок Формировать дополнительные листы .

  • за текущий период — если задан Период , в который вносились изменения, например, 3 квартал;
  • за корректируемый период — если задан Период , в котором вносились изменения, например, 4 квартал.
Читать еще:  Лучшие книги по статистике

Если установлен флажок Выводить только доп. листы , то будут сформированы только дополнительные листы. Если флажок не установлен, то дополнительные листы будут отражаться после основных записей книги продаж.

Распечатать доп. листы книги продаж можно по кнопке Печать .

Формирование записей в книге покупок в 1С 8.3 Бухгалтерия — пошаговая инструкция

Процессы образования записей в книге покупок можно определить как:

  • сформированные записями регистров из проводок документов;
  • сформированные документом 1С 8.3 «Формирование записей книги покупок».

Данная пошаговая инструкция аналогична и для книги покупок в 1С 8.2.

1) В книге покупок, согласно п.2 Приложения 4 Правил №1137, регистрируются записи по результатам проведения документов, например, таких как:

  • счета-фактуры (и корректировочные в том числе) полученные;
  • корректировочные счета-фактуры, составленные и выставленные продавцом при уменьшении стоимости товара;
  • счета-фактуры, зарегистрированные продавцами при получении предоплаты;
  • счета-фактуры, зарегистрированные при изменении условий договора или его расторжении.

Для получения представления о процессе формирования записей в книгу покупок рассмотрим пример:

Организацией были приобретены товары на 344 399,52 руб., в том числе НДС 18% 52 535,52 руб. Расходы по доставке товара — 5 000 руб., в том числе НДС 18% — руб.

Транспортные расходы входят в расходы на продажу.

Порядок оформления документов:

Поступление товаров

Документ поступления расположен:

Получите 267 видеоуроков по 1С бесплатно:

Покупки -> Покупки -> Поступление (акт, накладная)

Для отражения поступления номенклатуры товаров заполняем табличную часть «Товары»:

Кроме товарной номенклатуры, нами еще получены услуги по доставке. Для отражения транспортных расходов используем закладку «Услуги», а из справочника «Номенклатура» выбираем нашу услугу:

Теперь документ необходимо провести, результат проведения:

Выписка счета фактуры

После проведения документа необходимо зарегистрировать счет-фактуру: присваиваем ей номер, дату и нажимаем «Зарегистрировать»:

Откроем созданный счет-фактуру:

  • НДС покупки (формируется запись в книге покупок)
  • НДС предъявленный (факт поступления счета-фактуры формирует расходную часть)

счет-фактура формирует записи:

В журнале учета счетов-фактур регистрируется запись:

2) Отражение в книге покупок таких операций, как:

  • НДС принят к вычету по основному средству
  • НДС принят к вычету по корректировке поступления

в программе производится документом «Формирование записей книги покупок».

Для наглядности рассмотрим следующие ситуации:

  1. Организацией было закуплено основное средство на сумму — 52 000,00 руб., в том числе НДС — 7 932,20 руб.
  2. Поставщиком был оформлен и передан в нашу организацию корректировочный счет-фактура на сумму — 33 967,95 руб., в том числе НДС — 5 181,55 руб., (согласно чему стоимость ранее полученных товаров увеличилась)

Смотрите также наше видео по оформлению поступления и выписки счета-фактуры:

Записи в книге покупок при поступлении ОС

Порядок создания документов при поступлении основного средства:

  • документ «Поступление (акт, накладная)»
  • регистрация счет-фактура полученный
  • оформляется документ «Принятие к учету ОС»
  • документ «Формирование записей книги покупок»

ОC и НМА -> Поступление основных средств -> Поступление оборудования

Документ формирует движение по регистрам:

После проведения документа поступления регистрируем счет-фактуру аналогично рассмотренному ранее поступлению:

В журнале учета счетов-фактур образовалась запись:

Принимаем к учету основное средство (более подробно о принятии к учету ОС можно посмотреть в отдельной статье):

По регистру «НДС по приобретенным ценностям» формируется расходная запись:

Более подробно процедура поступления и принятие к учету рассмотрена в нашем видео:

Корректировка поступления товара

На основании ранее созданного поступления товара имеется возможность создать документ корректировки. Для этого откроем ранее созданный документ №789 от 15.06.2016

Покупки -> Покупки -> Поступление (акт, накладная)

и с помощью кнопки «Создать на основании»

создадим документ корректировки:

У номенклатуры теперь есть две строки:

  • до изменения — цена и количество исходного документа
  • после изменения — устанавливается новая цена или количество

Также поставщик нам на 100 руб. повысил стоимость транспортных услуг (закладка «Услуги»):

Формируются записи в регистрах на изменившуюся сумму:

После проведения документа корректировки зарегистрируем корректировочный счет-фактуру:

Смотрите также наше видео по корректировки реализации и выписки корректировочного счета-фактуру на продажу:

Формирование записей книги покупок в 1С 8.3

  • НДС принят к вычету по основному средству
  • НДС принят к вычету по корректировке поступления

делается документом. Найти книгу покупок можно по следующему пути:

Операции -> Закрытие периода -> Регламентные операции НДС -> Создать -> Формирование записей книги покупок

По нажатию кнопки «Заполнить» мы видим записи созданных нами ранее в этом разделе документов. После проведения документа получаем записи в регистрах накопления:

И в отчете «Книга покупок»:

Как выгрузить книгу покупок из 1С 8.3

Для выгрузки книги покупок можно воспользоваться встроенным в программу функционалом. Для того чтобы сохранить его в формат Excel, необходимо сфокусироваться на любом поле отчета и в главном меню программы выбрать пункт «Файл — Сохранить как»:

Выбрать путь для сохранения, название файла и его тип (например, Excel):

К сожалению, мы физически не можем проконсультировать бесплатно всех желающих, но наша команда будет рада оказать услуги по внедрению и обслуживанию 1С. Более подробно о наших услугах можно узнать на странице Услуги 1С или просто позвоните по телефону +7 (499) 350 29 00. Мы работаем в Москве и области.

Формирование записей в книге покупок в 1С 8.3 — пошаговая инструкция

В книге покупок учитываются переданные поставщиками при покупке товаров, услуг, материалов, основных средств, счета-фактуры для отражения оплаты НДС. Так же нее можно самостоятельно добавить записи, используя документ 1С 8.3 «Формирование записей книги покупок».

Книга покупок необходима для расчета налога к вычету и ее регламентирует постановление правительства №1137.

Первичные документы

Поступление товаров

Для начала отразим поставку ста досок по цене 75 рублей документом «Поступление (акты, накладные)». Общая стоимость будет составлять 7500 рублей. НДС в нашей ситуации будет составлять 18%.

По регистру БУ и НУ документ создал два движения: 7500 и 1350 рублей (по НДС).

Счет-фактура полученный

Теперь мы должны зарегистрировать полученный от поставщика счет-фактуру. Сделать это можно непосредственно из карточки документа, введя номер и дату счет-фактуры.

Счет-фактура создался и заполнился полностью в автоматическом режиме.

Обратите внимание, что у нас автоматически установился флаг в пункте «Отразить вычет НДС в книге покупок датой получения». Если он не установлен, то отражение в книге покупок будет не датой счет-фактуры, а датой документа поступления.

Документ создал по одному движению сразу в четырех регистрах. В книгу покупок заносятся суммы именно из регистра накопления «НДС покупки». Так же данная счет-фактура отразилась в журнале учета. В регистре «НДС предъявленный» учтена расходная часть по совершенной покупке.

Читать еще:  Читать книги по английскому

Корректировка поступления

Предположим, что изначально мы хотели купить 100 досок по цене 75 рублей, но впоследствии оказалось, что цена за единицу товара увеличилась на 50 копеек. В связи с этим ООО «Рога» предоставили нам корректировочный счет-фактуру.

Отразить эти изменения в 1С 8.3 можно непосредственно из документа поступления. Выберите пункт «Корректировочный счет-фактура» из меню «Создать на основании».

В созданном автоматически документе перейдем на закладку «Товары» и изменим в строке «после изменения» цену за одну доску с 75 рублей на 75,5 рублей.

Данный документ вычислил разницу в размере 50 рублей, а так же НДС от этой суммы и отразил его в регистре «НДС предъявленный».

Корректировочный счет-фактура полученный

Так же как и при обычном поступлении для корректировочного, тоже нужно указывать счет-фактуру. Сделать это можно аналогичным описанному ранее способу, введя в документ корректировки ее дату и номер. После этого нажмите на кнопку «Зарегистрировать».

Поступление основных средств

Отразим в программе 1С:Бухгалтерия 3.0 покупку токарного станка стоимостью 350 000 рублей в качестве основного средства.

Обратите внимание, что получить вычет по НДС за основное средство нельзя получить, пока вы не примите его к учету. Поступим проще и создадим не поступление основных средств, а поступление оборудования. Документ с данным видом операции позволяет сразу же принять к учету наш станок.

В этом документе сразу указываются данные для принятия к учету, в том числе и по амортизации.

Если перейти в 1С к проводкам поступления основных средств, вы увидите движения по поступлению и по принятию к учету в бухгалтерском регистре, а так же «НДС предъявленный».

Счет-фактура полученный

Счет-фактура регистрируется точно таким же способом, как и при поступлении товаров и услуг. В ней у нас отразилась общая сумма в размере 413 000 рублей, в том числе НДС 63 000 рублей.

При проведении данный счет-фактура отразился в соответствующем журнале учета.

Формирование записей книги покупок

Этот документ нужен, чтобы отразить вычеты по уплаченному НДС. Найти книгу покупок в 1С 8.3 вы можете в разделе «Операции».

В появившейся форме списка нажмите на кнопку «Создать» и выберите пункт «Формирование записей книги покупок».

Заполним книгу покупок автоматически по кнопке «Заполнить». У нас автоматически появились все три документа, которые мы ввели в программу. Эти документы можно удалить при необходимости, либо добавить новые.

После проверки и указания всех необходимых данных обязательно проведите документ, так как он создает движения в соответствующих регистрах.

Печать книги покупок

Сам отчет по книге покупок вы можете найти в разделе «Отчеты».

В открывшемся окне укажем период с 1 января 2017 года по 30 сентября 2017 года, чтобы сформировать книгу продаж за 3 квартал.

В отчете отразились данные по всем трем введенным нами документам. Вы можете распечатать данный отчет, либо сохранить его во внешний файл при помощи комбинации горячих клавиш Ctrl+S.

Экспресс–проверка данных

Данная обработка 1С располагается в разделе «Отчеты».

Она позволяет проверить правильность ведения книги покупок по НДС и не только. Если в программе есть некорректные данные, то отчет обратит на них ваше внимание.

Книга покупок в 1С 8.3: формирование и заполнение

Оперативные консультации по 1С:Бухгалтерия без предоплаты. Разовая консультация или регулярная поддержка. Обслуживание, настройка, доработка, внедрение 1С:Бухгалтерия для комфортной работы и решения ваших задач.

Оперативные консультации по 1С. Решение задач любой сложности. Настройка 1С для комфортной работы. Доработка конфигураций 1С. Гарантия на все виды работ 12 месяцев. Без предоплаты.

Книга покупок предназначена для регистрации и учета полученных счетов-фактур от поставщиков и существенно облегчает учет налога на добавленную стоимость в части вычетов налога из бюджета. Постановление Правительства РФ от 26.12.2011 года №1137 (далее — постановление) регламентирует не только формы и порядок выставления счетов-фактур, но также формы и порядок учета и регистрации полученных и выставленных счетов-фактур. Книга покупок и продаж в 1С формируются в полном соответствии с требованиями данного постановления.

Функционал, с помощью которого осуществляется формирование книги покупок в 1С, реализовывается только для организаций, осуществляющих свою деятельность на общей системе налогообложения. Для того чтобы в системе пользователя появилась возможность заполнения книги покупок в первую очередь необходимо в Главном меню — Учетной политике — Настройке налогов и отчетов выбрать общую систему налогообложения.

Для того чтобы в системе пользователя появилась возможность заполнения книги покупок, необходимо сделать ряд настроек. Чтобы не прибегать к консультации специалистов по сопровождению и доработке конфигурации 1С 8.3, мы предлагаем изучить нашу статью. В первую очередь необходимо в Главном меню — Учетной политике — Настройке налогов и отчетов выбрать общую систему налогообложения.

Далее перейдем в меню «Покупки», затем в разделе НДС выбираем Книгу покупок.

Формирование записей книги покупок осуществляется через регистрацию счетов-фактур полученных. Регистрация счетов-фактур полученных осуществляется несколькими способами: на основании документов, отражающих поступление товаров или оказание услуг (накладная, акт), либо в журнале регистрации счет-фактур полученных.

Регистрация накладной (акта)

Организация приобрела мебель для кабинета директора, а также компьютерную технику для бухгалтерии. Для отражения данной операции в меню «Покупки» откроем раздел «Поступление (акты, накладные)».

В открывшемся окне «Поступление товаров: Накладная (создание)» последовательно заполняем реквизиты документа, номенклатуру товаров, количество, цену, общую стоимость товара, сумму НДС.

Выбрав режим «НДС сверху» или «НДС в сумме» система автоматически рассчитает сумму НДС исходя из заданных условий.

Общая сумма НДС составила 16 200,00 рублей.

В левом нижнем углу документа необходимо обратить внимание на строку счет-фактура: заполняем номер и дату и нажимаем на кнопку «Зарегистрировать».

Затем переходим в меню «Покупки» раздел «НДС» и выбираем Книгу покупок. В данном документе присутствует возможность формирования журнала книги покупок за определенный период. Помимо этого настройки позволяют сформировать дополнительные листы и выводить их в разрезе интересующего контрагента, или выводить счет-фактуры на полученные авансы.

Нажав кнопку «Сформировать» выводим на экран книгу покупок за 1 квартал 2018 года.

На основании накладной можно сформировать следующие документы.

Отражение НДС к вычету формируется на основании документа «Поступление накладная» и предназначен для отражения вычета НДС вручную, когда нет первичного документа – счета-фактуры полученного, или необходимо скорректировать входящий НДС. Обратите внимание, что дата электронного документа должна совпадать с налоговым периодом, в котором организация предполагает поставить к вычету НДС по данному приобретению (в нашем случае это первый квартал 2018 года). В документе формируются соответствующие проводки, а также отражаются сведения по оплате и перечень приобретаемых товаров по накладной, автоматически заполненных из первичного документа.

Читать еще:  Электронные книги на английском языке

Обратите внимание, что дата электронного документа должна совпадать с налоговым периодом, в котором организация предполагает поставить к вычету НДС по данному приобретению (в нашем случае это первый квартал 2018 года). В документе формируются соответствующие проводки, а также отражаются сведения по оплате и перечень приобретаемых товаров по накладной, автоматически заполненных из первичного документа. Если у вас остались вопросы по регистрации накладной, вы можете задать их специалистам линии консультаций фирмы 1С.

Регистрация счет-фактуры полученного

Вторым способом добавления записи в книгу покупок является регистрация счет-фактуры полученного. Для этого перейдем в меню «Покупки», раздел «Счета-фактуры полученные».

В открывшемся журнале полученных счетов-фактур можно увидеть первую запись приобретения, сформированную в предыдущем примере на основании накладной.

При переходе по кнопке «Создать» раскрывается список доступных к созданию документов.

Выбираем счет-фактура на поступление.

Рассмотрим на примере, в котором 02.03.2018 года организация приобрела товары у того же контрагента — ООО «Компания «Тензор».

Заполняем поля номер и дату документа, контрагент. Одним из преимуществ продуктов 1С является возможность прикрепления электронных копий документов оснований. Данная функция реализуется в закладке «Присоединенные файлы», которая позволяет при необходимости оперативно сличить оригиналы документов с созданными в системе, без обращения к архивам документов.

В поле Документ-основания переходим по кнопке «Выбор». Во всплывающем окне программа выдает выбор из двух документов. Это товарная накладная или отражение НДС к вычету. Второй документ относится к предыдущей операции, поэтому выбираем документ-основание товарную накладную. Следует обратить внимание, что если мы не сформировали счет-фактуру на этапе проведения накладной (первый пример), система позволяет выбрать оба документа-основания на этапе формирования самостоятельного счета-фактуры.

Также требует особого внимания заполнение поля «Получение», так как именно данная дата является основанием для включения суммы налогового вычета по НДС по данной счет-фактуре в налоговом периоде.

Счет-фактура полученный на аванс

В книгу покупок должны попадать и записи по возмещению НДС по выданным авансам. Запись в книгу покупок попадет только тогда, когда выданный аванс покупателю был зачтен полностью или частично и сформирована проводка Дт 68.02 КТ 76.АВ.

Важным моментом создания данного документа является то, что при выборе документа-основания система обращается к модулю выписок банка и дает выбрать только реально осуществленные платежи в пользу установленного контрагента. Таким образом, создается не только визуальный контроль со стороны бухгалтера, но и дополнительный контроль системы.

Порядок формирования книги покупок за налоговый период

После того, как ответственный исполнитель удостоверится, что все необходимые документы занесены в систему, можно приступать к формированию книги покупок за налоговый период. Для этого в меню «Покупки» переходим в раздел «НДС», далее «Книга покупок». Устанавливаем налоговый период и нажимаем кнопку «Сформировать».

В системе функционирует автоматическая проверка контрагентов по данным ФНС, что исключает предоставление налоговых вычетов на основании счетов-фактур, выставленных несуществующими фирмами.

Двойное нажатие на строку номера и даты счета-фактуры продавца приведет к просмотру электронного документа, являющегося основанием для внесения соответствующей записи в книге покупок.

В меню «Еще» у данного отчета имеется функция изменения формы, в котором по желанию бухгалтера можно настроить выводимые поля отчета.

Печать документа осуществляется нажатием аналогичной клавиши на главной панели. Если после прочтения статьи у вас остались вопросы, и вы все-таки нуждаетесь в консультации специалистов по сопровождению и доработке конфигурации 1С 8.3, свяжитесь с нами любым удобным способом – мы с радостью вам поможем.

Книга покупок в 1с 8.3

Нужен ли вам этот курс?

Подпишитесь на наш канал на YouTube!

Продолжаем наш цикл мини уроков по составлению бухгалтерских и налоговых регистров в учетной программе.

В предыдущей статье я описывала процесс составления Книги продаж в 1С 8.3

Теперь речь пойдет о книге покупок, отчете, который собирает все «входящие» счета-фактуры и показывает общую сумму НДС, которую можно вычесть из общей суммы начисленного налога, подлежащего уплате за отчетный квартал.

* Узнайте, какие ошибки нельзя допускать в счетах–фактурах

Хотите стать ПРОФИ в 1 С 8.3?

Теперь применим наши теоретические знания в хозяйственной деятельности. Мы самостоятельно составим книгу покупок в 1С 8.3

«12.06.2019г. Поступление от поставщика ООО «Мегастек» Стекло 8 мм Bronze (бронза) количество 15,636 м2 на общую сумму 50 000 руб. ( в т.ч НДС 20% 8 333,33 руб.).ТОРГ-12 и счет-фактура по номером 3162.

19.06.2019г. Наша организация оплатила аванс компании ООО «ТРАВЫЧ», предусмотренный договором в сумме 460 000 руб.( в т.ч. НДС 20% 76 666,67) за изготовление стеклянных конструкций. ООО «ТРАВЫЧ» выставило нам авансовый счет-фактуру № 12АВ от 19.06.2019г.»

Наша с Вами задача составить книгу покупок за 2 квартал 2019г. используя имеющиеся данные.

1. Регистрация счета-фактуры от поставщика при поступлении товара

Как вы, скорее всего, поняли, изначально мы должны отразить документ поступления в программе 1С.

Для этого проделаем следующие манипуляции:

Последовательно записываем все необходимые реквизиты документа:

Итак, первый документ для создания книги покупок у нас готов.

2. Регистрация авансового счета-фактуры от поставщика

Переходим к следующей по условию задачи операции.

Создадим авансовый счет-фактуру от поставщика.

Нужно зайти в выписку банка за этот день, и найти необходимый документ.

Останется вписать номер и дату, и документ готов!

3. Формируем книгу покупок

Если Вы изучали наш предыдущий урок , то наверняка уже знаете, что эти отчеты в программе формируются автоматически после правильного занесения в базу счетов-фактур. А так как самое основное мы уже сделали, то теперь нам остается только проанализировать правильность учета.

И вот какая картина нам открылась!

Как видите, работать в программе 1С 8.3. легче, чем кажется! И, согласитесь, что с практическим примером усваивать материал гораздо удобнее!

Именно таким образом у нас и построен курс-практикум «Работа в программе 1С: Бухгалтерия 8.3. Учет хозяйственных операций.» , который включает в себя все участки бухгалтерского и налогового учета. Это и кассовые операции, и учет зарплаты, и авансовый отчет, и поступление, и реализация, и учет основных средств. Помимо этого, в курсе есть практические уроки формирования регламентных операций и отчетности.

Ссылка на основную публикацию
ВсеИнструменты 220 Вольт
Adblock
detector